¿Quiénes tienen obligaciones con la UAFE en Ecuador?

En Ecuador, la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) es la entidad encargada de prevenir y detectar actividades relacionadas con el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Muchas veces pensamos que este control aplica únicamente a bancos o instituciones financieras, pero la normativa ecuatoriana es clara: existen varios sectores económicos y profesionales que deben cumplir con obligaciones frente a la UAFE. Conocer si perteneces a este grupo es clave para evitar sanciones y mantener tu negocio dentro de la legalidad.

¿Qué significa estar obligado ante la UAFE?

Estar obligado ante la UAFE implica reportar operaciones y transacciones inusuales o injustificadas que puedan levantar alertas de lavado de dinero o financiamiento ilícito. No se trata de pagar impuestos adicionales, sino de cumplir con reportes periódicos y protocolos de control interno. Esto requiere designar un oficial de cumplimiento, implementar políticas de prevención y capacitar al personal.

Sectores y personas obligadas ante la UAFE

La normativa ecuatoriana establece un listado de sectores sujetos a control. Entre los principales encontramos:

Sistema financiero

Incluye bancos, cooperativas de ahorro y crédito, mutualistas, aseguradoras, casas de valores y demás entidades controladas por la Superintendencia de Bancos y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Profesionales y actividades no financieras

Aquí se encuentran varios gremios y profesionales que muchas veces desconocen su obligación. Entre ellos:

• Notarios, registradores de la propiedad y mercantiles.
• Abogados y contadores públicos que realicen actividades como constitución de sociedades, administración de cuentas, compra-venta de empresas o manejo de activos.
• Agentes inmobiliarios y empresas de construcción cuando intervienen en compraventa de bienes inmuebles.

Comercio de bienes de alto valor

• Joyerías, casas de empeño y compraventa de metales y piedras preciosas.
• Comercialización de vehículos, embarcaciones y aeronaves.
• Casas de apuestas.

Otros sectores

• Transportadoras de valores.
• Compañías que comercialicen armas y explosivos.
• Empresas relacionadas con remesas de dinero.

En resumen, no solo las instituciones financieras están bajo el radar de la UAFE, sino también profesionales y negocios que mueven montos importantes o gestionan activos de terceros.

Obligaciones frente a la UAFE

Si formas parte de estos sectores, deberás cumplir con una serie de obligaciones básicas:

• Designar un oficial de cumplimiento registrado en la UAFE.
  Implementar manuales y políticas de prevención de lavado de activos.
• Reportar operaciones y transacciones inusuales.
• Presentar reportes periódicos de operaciones (ROS y RTE).
• Capacitar al personal en temas de prevención y control.

El incumplimiento de estas obligaciones puede acarrear sanciones económicas e incluso responsabilidades legales.

¿Por qué es importante cumplir?

La UAFE no solo busca controlar las actividades ilícitas, sino también dar seguridad jurídica a los negocios. Cumplir con estos procesos evita riesgos de sanciones y fortalece la reputación de la empresa. Además, los reportes contribuyen a blindar la economía del país frente a delitos financieros.

Si tu negocio está dentro de los sectores mencionados o trabajas como contador o abogado en constitución y manejo de sociedades, es fundamental que conozcas tus obligaciones frente a la UAFE. Contar con una correcta asesoría contable te permitirá implementar los controles adecuados, cumplir con los reportes y evitar sanciones que afecten la operación de tu empresa.

Cumplir con la UAFE no solo es un deber legal, también es un paso clave para dar confianza y solidez a tus operaciones.